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證監(jiān)會(huì):擬對(duì)堂堂所采取“沒(méi)一罰六”的行政處罰

信息來(lái)源:中國(guó)新聞網(wǎng)   2022-01-07 18:23:44    瀏覽量: 13128   編輯:楊志健 0
摘要:

  中新財(cái)經(jīng)1月7日電 據(jù)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站消息,7日,證監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人答記者問(wèn)時(shí)表示,近日,證監(jiān)會(huì)對(duì)深圳堂堂會(huì)計(jì)師事務(wù)所(簡(jiǎn)稱(chēng)“堂堂所”)審計(jì)業(yè)務(wù)違法違規(guī)案依法履行聽(tīng)證程序,聽(tīng)取了當(dāng)事人陳述申辯意見(jiàn),將依法作出處罰決定。


  本案中,堂堂所在明知*ST新億年報(bào)審計(jì)業(yè)務(wù)已被其他會(huì)計(jì)師事務(wù)所“拒接”的情況下,與*ST新億簽訂協(xié)議,承諾不在審計(jì)報(bào)告中出具“無(wú)法表示意見(jiàn)”或“否定意見(jiàn)”,并要求如發(fā)生被監(jiān)管部門(mén)處罰的情形,*ST新億應(yīng)予補(bǔ)償。其審計(jì)獨(dú)立性嚴(yán)重缺失,審計(jì)程序存在多項(xiàng)缺陷,審計(jì)報(bào)告存在虛假記載和重大遺漏,缺乏應(yīng)有的職業(yè)操守和底線。證監(jiān)會(huì)擬對(duì)堂堂所采取“沒(méi)一罰六”的行政處罰,相關(guān)主體涉嫌犯罪問(wèn)題將移送公安機(jī)關(guān)。
  該負(fù)責(zé)人稱(chēng),堂堂所案涉審計(jì)對(duì)象為上市公司*ST新億,該公司近年來(lái)已數(shù)次受到證監(jiān)會(huì)行政處罰,近期證監(jiān)會(huì)已對(duì)其2018年度、2019年度年報(bào)嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假案履行聽(tīng)證程序,也將依法作出處罰決定。


  上述負(fù)責(zé)人還表示,會(huì)計(jì)師事務(wù)所是資本市場(chǎng)重要的“看門(mén)人”,其守法意識(shí)、執(zhí)業(yè)能力及勤勉盡責(zé)程度事關(guān)廣大投資者切身利益。新《證券法》雖取消了會(huì)計(jì)師事務(wù)所從事證券業(yè)務(wù)的行政許可準(zhǔn)入規(guī)定,但同時(shí)大幅提升了違法違規(guī)的法律責(zé)任,“門(mén)檻降低”并不等于責(zé)任降低。這意味著,會(huì)計(jì)師事務(wù)所獲得了參與資本市場(chǎng)的公平機(jī)會(huì),但也須擔(dān)負(fù)相應(yīng)的責(zé)任,無(wú)論大所小所,在遵守法律上一律平等,在監(jiān)管要求上一視同仁。

  證監(jiān)會(huì)將嚴(yán)格依法履職,堅(jiān)決貫徹中辦、國(guó)辦《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見(jiàn)》,切實(shí)落實(shí)“零容忍”方針,對(duì)任何違法違規(guī)行為嚴(yán)懲不貸,依法維護(hù)廣大投資者合法權(quán)益和資本市場(chǎng)健康發(fā)展秩序。(完)


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